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Risk & Advisory Services
PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES
Auditoría | Advisory | Abogados | Outsour...
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La reforma del Código Penal (Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio) que
entró en vigor el 23 de dic...
PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES
Nuestro enfoque
Resultados
• Cobertura máxima de la empresa, analizando todos los departamen...
BDO Auditores S.L.P. y BDO Abogados y Asesores Tributarios S.L.P., sociedades limitadas españolas, son miembros de BDO Int...
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Prevención de riesgos penales

En fecha 1 de julio de 2015 entró en vigor una nueva Reforma del Código Penal que delimita en mayor detalle la responsabilidad penal de las personas jurídicas (modifi- cación del artículo 31 del Código penal) y que incide en cómo las empresas van a tener que organizar su estructura para cumplir los sistemas de prevención de riesgos penales que deben tener implementados de conformidad con la legislación vigente.
Published on: Mar 4, 2016
Published in: Law      
Source: www.slideshare.net


Transcripts - Prevención de riesgos penales

  • 1. People who know, know BDO Risk & Advisory Services PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES Auditoría | Advisory | Abogados | Outsourcing
  • 2. RISK & ADVISORY SERVICES La reforma del Código Penal (Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio) que entró en vigor el 23 de diciembre de 2010, tiene implicación directa en las empresas al haber contemplado la responsabilidad penal de las personas jurídicas, tanto por las actuaciones realizadas por sus administradores y directivos, como por el resto del personal de la empresa. La responsabilidad de las empresas se establece por una doble vía, en primer lugar, la imputación de aquellos delitos cometidos en nombre o por su cuenta, y en su provecho, por las personas que tienen poder de representación en las mismas, y en segundo lugar, se añade la responsabilidad por aquellas infracciones propiciadas por no haber ejercido la persona jurídica el debido control sobre sus empleados. En fecha 1 de julio de 2015 entró en vigor una nueva Reforma del Código Penal que delimita en mayor detalle la responsabilidad penal de las personas jurídicas (modificación del artículo 31 del Código penal) y que incide en cómo las empresas van a tener que organizar su estructura para cumplir los sistemas de prevención de riesgos penales que deben tener implementados de conformidad con la legislación vigente. Entre las principales novedades que incorpora dicha reforma cabe destacar: • La involucración del Órgano de administración de la persona jurídica, tanto en la adopción como en la ejecución eficaz de los modelos de organización y gestión para la prevención de delitos. • La supervisión del funcionamiento y del cumplimiento del modelo de prevención implantado por un Órgano con poderes autónomos de iniciativa y control. • El establecimiento de un sistema disciplinario interno que sancione el incumplimiento de las medidas que establezca el modelo. • La verificación periódica del modelo de prevención. • La inversión de los recursos financieros adecuados para impedir la comisión de los delitos que deben ser prevenidos. Antecedentes Nuestros servicios para cubrir las necesidades del mercado Necesidades DISPONER DE MEDIDAS EFICACES PARA LA PREVENCIÓN DE DELITOS DISPONER DE EVIDENCIAS PROBATORIAS Y DE RECURSOS PARA DEFENSA ANTE LITIGIOS REALIZAR UN MAYOR ANÁLISIS DE LOS POTENCIALES RIESGOS PENALES DESDE LA PERSPECTIVA LEGAL Y ASESORAMIENTO EN SU ORIGEN, CAUSA, EFECTO, ETC. PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES BDO dispone de profesionales multidisciplinares especializados en el asesoramiento para la prevención y detección de delitos penales. Nuestros servicios incluyen desde el asesoramiento en el diseño, implantación y evaluación de los Modelos de Corporate Defense al asesoramiento y asistencia legal en el ámbito de la responsabilidad penal de los administradores y los análisis forenses. • IDENTIFICACIÓN Y PRIORIZACIÓN DEL MAPA DE LOS RIESGOS PENALES DE LA COMPAÑÍA • IMPLANTACIÓN DE PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES PARA LA PREVENCIÓN DE DELITOS PENALES • ELABORACIÓN E IMPLANTACIÓN DEL MODELO DE CORPORATE DEFENSE ESTABLECIMIENTO DE UN MODELO DE CORPORATE DEFENSE • Asesoramiento en la identificación y priorización de los riesgos penales a los que pueda estar sujeta la persona jurídica a partir de su estructura organizativa y de los procesos donde pueden residir los riesgos. Realización de Mapas de Riesgos Penales. • Implantación del Sistema de Control Interno para la prevención de delitos penales, evaluación de los controles existentes y establecimiento del Modelo de Corporate Defense la empresa, incluyendo la elaboración de las políticas y procedimiento que lo conforman. ASESORAMIENTO LEGAL EN EL PROCESO DE ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE POTENCIALES DELITOS • Asistencia legal por parte de nuestros profesionales especializados en derecho penal. • Diseño de estrategias legales a los efectos de evitar responsabilidades penales de carácter individual, corporativo o de los representantes legales por omisión. • Asesoramiento legal y dirección letrada en procedimientos penales. • Asesoramiento por parte de letrados en la adopción de medidas preventivas de la responsabilidad penal de las empresas. ASESORAMIENTO Y SOPORTE FORENSE ESPECIALIZADO • Elaboración y ratificación de informes periciales ante los Juzgados de Instrucción en delitos socioeconómicos tales como la manipulación de estados financieros, apropiaciones indebidas, corrupción y sobornos, etc., en cuyas investigaciones intervenimos. • Análisis financiero forense, en la obtención de evidencia digital y en técnicas de entrevistas (evaluación de sospechas, plan de acción, investigación, obtención de evidencia, cuantificación del impacto económico, elaboración de informes, etc.) Disponemos de una herramienta para la gestión, el control y el seguimiento de las medidas establecidas para el control de los riesgos penales que permite, de una forma estructurada, evidenciar el cumplimiento de las mismas. La ley establece que podrán considerarse circunstancias atenuantes o eximentes el establecimiento de medidas eficaces para prevenir y descubrir los delitos que en el futuro pudieran cometerse con los medios o bajo la cobertura de la persona jurídica. Estas medidas configurarán el marco de Corporate Defense para reducir el riesgo ante delitos penales y por tanto ante la posible responsabilidad penal asociada a sus Órganos de Dirección.
  • 3. PREVENCIÓN DE RIESGOS PENALES Nuestro enfoque Resultados • Cobertura máxima de la empresa, analizando todos los departamentos, áreas de negocio y áreas de riesgo. Involucración eficiente del personal de la empresa con una mínima interferencia en su día a día. • Enfoque proactivo basado en la identificación de los riesgos penales de la empresa, su valoración y su priorización de acuerdo a la actividad del negocio. • Expertos en Informes periciales, resoluciones de litigios, investigación y cuantificación de fraudes, investigaciones forenses y arbitrajes. • Abogados especialistas en derecho penal y resto de disciplinas del derecho. • Especialistas en control interno para el análisis y mejora de los procedimientos y controles. ENFOQUE PROACTIVO APROXIMACIÓN MULTIDISCIPLINAR • Experiencia tanto sectorial como de equipos especializados para la conformación de Modelos de Compliance. • Funciones y responsabilidades • Diseño del Modelo de Prevención Ámbito de aplicación Procesos y procedimientos de control Evaluación de riesgos penales Supervisión y actualización del Modelo • Difusión, comunicación y formación • Sistema disciplinario • ... • Asesoramiento en la implantación de nuevos procedimientos derivados de las recomendaciones de mejora y planes de acción definidos. APORTACIÓN DE VALOR Identificación y priorización de riesgos penales MODELO DE CORPORATE DEFENSE Evaluación de controles existentes - Planes de acción Manual de Corporate Defense ASESORAMIENTO ESPECIALIZADO Asistencia legal Asesoramiento forense A través de nuestros servicios integrales para la Prevención y Asesoramiento en materia de Riesgos Penales se obtienen, entre otros, los siguientes resultados: MANUAL DE CORPORATE DEFENSE Mapa de Riesgos Penales Sociedad 1
  • 4. BDO Auditores S.L.P. y BDO Abogados y Asesores Tributarios S.L.P., sociedades limitadas españolas, son miembros de BDO International Limited, una compañía limitada por garantía del Reino Unido y forman parte de la red internacional BDO de empresas independientes asociadas. BDO es la marca comercial utilizada por toda la red BDO y por cada una de sus firmas miembro. www.bdo.es www.bdointernational.com BDO es una de las firmas líderes de servicios profesionales de España y del mundo. Ocupa el quinto puesto del ranking de mayores organizaciones de su sector. Los equipos multidisciplinares de BDO ofrecen asesoramiento especializado, capaz de dar respuesta a los requerimientos cada vez más exigentes en los distintos sectores y mercados globalizados. ALICANTE BARCELONA BILBAO GRAN CANARIA MÁLAGA MADRID SEVILLA GRANADA PAMPLONA VALENCIA VALLADOLID VIGO ZARAGOZA Exceptional client service worldwide 60.000 profesionales | 1.328 oficinas | 151 países ENRIC DOMÉNECH Socio enric.domenech@bdo.es M: 629 450 150 ÁNGEL JUÁREZ Gerente angel.juarez@bdo.es M: 628 680 401 CARLOS VIOLA Gerente carlos.viola@bdo.es M: 686 775 577 Risk & Advisory Services Abogados Forensic IGNACIO LEGIDO Socio ignacio.legido@bdo.es M: 606 312 343 PABLO ALBERT Director pablo.albert@bdo.es M: 660 863 956 MÓNICA GARCÍA Directora monica.garcia@bdo.es M: 650 445 588 EDUARDO PÉREZ Socio eduardo.perez@bdo.es M: 638 336 611 JAVIER ESPEL Director javier.espel@bdo.es M: 680 993 377 MANUEL VARGAS Senior Manager manuel.vargas@bdo.es M: 669 447 711

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