INDICE
1 Que es el crédito
1.1 Diferencia del crédito con el préstamo
1.2 Elementos del crédito
1.3 Importancia del crédit...
DEDICATORIA
Queremos dedicar este trabajo
principalmente a dios a nuestros
padres que nos están apoyando a
nuestro docente...
1. Queeselcrédito
Es una operación financiera en la que una persona o entidad presta una cantidad
de dinero a otra persona...
El préstamo suele ser una operación a medio o largo plazo y la
amortización normalmente se realiza mediante cuotas regular...
1. 2 Elementos del crédito
Sujeto del crédito
Acreditado
Deudor solidario
Aval
Acreedor
Objeto o destino
Tiempo o plazo
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Parte que en una transacción crediticia entrega dinero, bienes, servicios o
títulos valores a cambio de la promesa de pago...
2. Clasificación de los Créditos
2.1Según su Situación
Créditos Vigentes. (pagos al día)
Créditos Reestructurados.
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reestructuración, de concurso ordinario o preventivo.
Créditos vencidos
Son los Créditos que no han sido Cancelados o Amor...
tercero, si es que su cliente no lo hiciera.
Ejemplos:
Los avales,
Las cartas fianza,
Las cartas de crédito,
Los créditos ...
Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que han registrado un
nivel de ventas anuales mayor a S/. 200 millone...
CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS
Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que tienen un
endeudamiento total en el ...
CRÉDITOS A PEQUEÑAS EMPRESAS
Son aquellos créditos destinados a financiar actividades de producción,
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Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero
(sin incluir los créditos hipotecarios para ...
Lo señalado en el párrafo anterior no es aplicable a los créditos otorgados a
personas naturales que sólo posean créditos ...
3. Fuentes de financiamiento empresarial
3.1 Crédito para proveedores
Son los Créditos otorgados a Personas
naturales y Ju...
Pago por anticipado.
Se utiliza en aquellas operaciones en las que se siguen las especificaciones
del cliente, como en el ...
4.Conclusión
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hace muy difícil tener ciertas c...
5. Bibliografía
http://www.todoprestamos.com/prestamos/creditos-prestamos/
http://www.manejatusfinanzas.com/Loquenecesitas...
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ñpoñopñ´poIndice

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Published on: Mar 4, 2016
Source: www.slideshare.net


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  • 1. INDICE 1 Que es el crédito 1.1 Diferencia del crédito con el préstamo 1.2 Elementos del crédito 1.3 Importancia del crédito 2 Clasificación de los Créditos 2.1 según su situación 2.2 Según su tipo 2.3 Modalidad 2.4 Tipos de créditos 3 Fuentes de financiamiento empresarial 3.1 Créditos para proveedores 3.2 Objetivo 3.3 Crédito para inversionistas 4. Conclusión 5. Bibliografía
  • 2. DEDICATORIA Queremos dedicar este trabajo principalmente a dios a nuestros padres que nos están apoyando a nuestro docente del presente curso que nos está encomiando en el mundo bancario.
  • 3. 1. Queeselcrédito Es una operación financiera en la que una persona o entidad presta una cantidad de dinero a otra persona o entidad, a la que se le denomina deudor, y esta se compromete a devolver la cantidad que ha solicitado en un tiempo y plazos definidos, según unas condiciones establecidas, que normalmente se recogen en un contrato. El crédito es una operación financiera en la que se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero con un límite especificado y durante un período de tiempo determinado. Recordando que un crédito lo debes devolver en el tiempo establecido y mientras lo devuelves debes pagar unos intereses. 1.1 Diferencia delcrédito con el préstamo A no ser que tengamos una cierta cultura financiera, probablemente todos y cada uno de nosotros hayamos confundido en alguna ocasión los términos ‘crédito’ y ‘préstamo’. Seguramente los habremos utilizado sin distinción para referirnos a uno y otro, y habremos dicho eso de “tengo que pedir un préstamo” o “voy a pedir un crédito” creyendo que significaban lo mismo. Lo cierto es que son muy diferentes, y es conveniente tener claro unos cuantos conceptos sobre créditos y préstamos: En el préstamo la entidad financiera pone a disposición del cliente una cantidad fija y el cliente adquiere la obligación de devolver esa cantidad más unas comisiones e intereses pactados en el plazo acordado. En el crédito la entidad financiera pone a disposición del cliente, en una cuenta de crédito, el dinero que este necesite hasta una cantidad de dinero máxima.
  • 4. El préstamo suele ser una operación a medio o largo plazo y la amortización normalmente se realiza mediante cuotas regulares, mensuales, Trimestrales o semestrales. De este modo, el cliente tiene la oportunidad de organizarse mejor a la hora de planear los pagos y sus finanzas personales. Generalmente los préstamos son personales y se conceden a particulares para un uso privado, por lo tanto, generalmente se requieren garantías personales (avales) o garantías reales (prendas o hipotecas). En el préstamo la cantidad concedida normalmente se ingresa en la cuenta del cliente y este deberá pagar intereses desde el primer día, calculándose los intereses sobre la cantidad que se ha concedido. En un crédito sólo se pagan intereses sobre el capital utilizado, el resto del dinero está a nuestra disposición pero sin que por ello tengamos que pagar intereses. El préstamo no admite renovación, al vencimiento del plazo establecido habría que efectuar un nuevo contrato de préstamo. Al término del plazo, el crédito admite la posibilidad de renovación y ampliación, cuantas veces se necesite, del máximo disponible. Los préstamos suelen tener tipos de interés más bajos que el crédito, aunque, como hemos visto antes, se deben pagar intereses por la totalidad del importe concedido. En el crédito los tipos de interés suelen ser más altos que en el préstamo y el plazo de amortización generalmente es más corto. Aunque esto siempre depende de las condiciones que se pacten con la entidad. Generalmente utilizamos los préstamos para adquirir bienes de larga duración como viviendas y coches, es decir, productos de los que conocemos su precio. Los créditos, sin embargo, los suelen utilizar profesionales, empresarios o autónomos, que necesitan liquidez en determinados momentos y que no saben exactamente cuándo ni cuánto van a necesitar. También personas con ingresos regulares que quieren disponer de dinero según sus necesidades de cada momento.
  • 5. 1. 2 Elementos del crédito Sujeto del crédito Acreditado Deudor solidario Aval Acreedor Objeto o destino Tiempo o plazo Tasa de interés Sujeto del crédito Es la persona, física o moral, establecida en el país con arreglo y experiencia en el ejercicio de su actividad, con capacidad de ejercer sus derechos y cumplir sus obligaciones. Acreditado Persona, física o moral que recibe el importe de un crédito, a cambio de su promesa de pago en una fecha futura. Deudor solidario Persona, moral o física que conjuntamente recibe el importe del crédito y se comprometa también en la promesa de pago Aval Persona física o moral que se compromete a realizar la promesa de pago hecha por el acreditado en caso de que este último no la cumpla o la interrumpa a su vencimiento Acreedor
  • 6. Parte que en una transacción crediticia entrega dinero, bienes, servicios o títulos valores a cambio de la promesa de pago futuro Objeto o destino Es la causa primera por la que se solicita el crédito Tiempo o plazo El tiempo comprendido entre la recepción del crédito y su pago Tasa de interés Es la utilidad o garantía que se genera del capital prestado por el tiempo que fue utilizado. 1.3 Importancia del crédito La importancia del crédito para una economía es muy grande. Gracias al crédito, las personas, las empresas y los Estados pueden tener acceso a recursos que, de otra forma, serían difíciles de obtener. Los créditos pueden incentivar el consumo de las personas y, de esta forma, activar el sistema productivo del país. Las empresas, gracias a los créditos, pueden realizar proyectos e inversiones que les permitan mejorar su producción y sus ingresos, que, en últimas, también son ingresos para el país. Al Estado, los créditos le permiten llevar a cabo inversión social, en infraestructura y en otros propósitos para mantener la actividad económica del país en niveles aceptables o favorables.
  • 7. 2. Clasificación de los Créditos 2.1Según su Situación Créditos Vigentes. (pagos al día) Créditos Reestructurados. (generalmente para empresas) Créditos Refinanciados (generalmente para personas naturales) Créditos Vencidos Créditos en Cobranza Judicial Créditos Vigentes Créditos otorgados en sus distintas modalidades cuyos pagos se encuentran al día, de acuerdo con lo pactado en el Contrato de Préstamo. Créditos Refinanciados Son los créditos que han sufrido variaciones de plazo y/o monto respecto al contrato original, las cuales obedecen a dificultades en la capacidad de pago del deudor. Créditos Reestructurados Son los créditos, cualquiera sea su modalidad, sujeto a la reprogramación de pagos aprobada en el proceso de
  • 8. reestructuración, de concurso ordinario o preventivo. Créditos vencidos Son los Créditos que no han sido Cancelados o Amortizados por los Obligados en la ‘’fecha de Vencimiento’’ y que Contablemente son Registrados como Vencidos. Créditos en Cobranza Judicial: Corresponde a los créditos cuya recuperación se encuentra en proceso judicial. 2.2 Según su tipo Crédito directo: Conocidos como los riesgos por caja. Implican trasladar fondos del intermediario financiero a su cl iente. Las operaciones serán registradas en las diferentes cuentas del activo. Ejemplos: El crédito en cuenta corriente El descuento de documentos El Factoring Créditos indirectos: Llamados riesgos no por caja. Existe un compromiso formal y por escrito, que el intermediario financiero, cumplirá con contra prestar ante un
  • 9. tercero, si es que su cliente no lo hiciera. Ejemplos: Los avales, Las cartas fianza, Las cartas de crédito, Los créditos aprobados no desembolsados Las líneas de crédito no utilizadas Otorgados por empresas del sistema financiero 2.3 Modalidades Corto plazo: A todo financiamiento que tenga una duración menor a un año desde su inicio hasta su culminación. Mediano plazo: A los financiamientos que tienen un tiempo de culminación superior al año pero inferior a los 5 años. Largo plazo: A todo financiamiento que tenga una duración superior a los 5 años para su culminación. 2.4 Tipos de créditos CRÉDITOS CORPORATIVOS
  • 10. Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que han registrado un nivel de ventas anuales mayor a S/. 200 millones en los dos (2) últimos años, de acuerdo a los estados financieros anuales auditados más recientes del deudor. Si el deudor no cuenta con estados financieros auditados, los créditos no podrán ser considerados en esta categoría Si posteriormente, las ventas anuales del deudor disminuyesen a un nivel no mayor a S/. 200 millones durante dos (2) años consecutivos, los créditos deberán reclasificarse como créditos a grandes empresas. Adicionalmente, se considerarán como corporativos a los créditos soberanos, a los créditos concedidos a bancos multilaterales de desarrollo, a entidades del sector público, a intermediarios de valores, a empresas del sistema financiero, a los patrimonios autónomos de seguro de crédito y a fondos de garantía constituidos conforme a Ley. CRÉDITOS A GRANDES EMPRESAS Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que poseen al menos una de las siguientes características: a. Ventas anuales mayores a S/. 20 millones pero no mayores a S/. 200 millones en los dos (2) últimos años, de acuerdo a los estados financieros más recientes del deudor. b. El deudor ha mantenido en el último año emisiones vigentes de instrumentos representativos de deuda en el mercado de capitales. Si posteriormente, las ventas anuales del deudor excediesen el umbral de S/. 200 millones durante dos (2) años consecutivos, los créditos del deudor deberán reclasificarse como créditos corporativos, siempre que se cuente con estados financieros anuales auditados. Asimismo, si el deudor no ha mantenido emisiones vigentes de instrumentos de deuda en el último año y sus ventas anuales han disminuido a un nivel no mayor a S/. 20 millones durante dos (2) años consecutivos, los créditos deberán reclasificarse como créditos a medianas empresas, a pequeñas empresas o a microempresas, según corresponda, en función del nivel de endeudamiento total en el sistema financiero en los últimos (6) meses.
  • 11. CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que tienen un endeudamiento total en el sistema financiero superior a S/. 300.000 en los últimos seis (6) meses y no cumplen con las características para ser clasificados como créditos corporativos o a grandes empresas. Si posteriormente, las ventas anuales del deudor fuesen mayores a S/. 20 millones durante dos (2) años consecutivos o el deudor hubiese realizado alguna emisión en el mercado de capitales, los créditos del deudor deberán reclasificarse como créditos a grandes empresas o corporativos, según corresponda. Asimismo, si el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero disminuyese posteriormente a un nivel no mayor a S/. 300,000 por seis (6) meses consecutivos, los créditos deberán ser reclasificados como créditos a pequeñas empresas o a microempresas, dependiendo del nivel de endeudamiento. Se considera también como créditos a medianas empresas a los créditos otorgados a personas naturales que posean un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) superior a S/. 300,000 en los últimos seis (6) meses, siempre que una parte de dicho endeudamiento corresponda a créditos a pequeñas empresas o a microempresas, caso contrario permanecerán clasificados como créditos de consumo. Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda), se redujera a un nivel no mayor a S/. 300,000 por seis (6) meses consecutivos, los créditos deberán reclasificarse como créditos de consumo (revolvente y/o no revolvente) y como créditos a pequeñas empresas o a microempresas, dependiendo del nivel de endeudamiento y el destino del crédito, según corresponda.
  • 12. CRÉDITOS A PEQUEÑAS EMPRESAS Son aquellos créditos destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es superior a S/. 20,000 pero no mayor a S/. 300,000 en los últimos seis (6) meses. Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) excediese los S/. 300,000 por seis (6) meses consecutivos, los créditos deberán ser reclasificados como créditos a medianas empresas. Asimismo, en caso el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) disminuyese posteriormente a un nivel no mayor a S/. 20,000 por seis (6) meses consecutivos, los créditos deberán reclasificarse a créditos a microempresas. CRÉDITOS A MICROEMPRESAS Son aquellos créditos destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20,000 en los últimos seis (6) meses.
  • 13. Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) excediese los S/. 20,000 por seis (6) meses consecutivos, los créditos deberán ser reclasificados al tipo de crédito que corresponda, según el nivel de endeudamiento. CRÉDITOS DE CONSUMO REVOLVENTE Son aquellos créditos revolentes otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial. En caso el deudor cuente adicionalmente con créditos a microempresas o a pequeñas empresas, y un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/. 300,000 por seis (6) meses consecutivos, los créditos deberán ser reclasificados como créditos a medianas empresas. Lo señalado en el párrafo anterior no es aplicable a los créditos otorgados a personas naturales que sólo posean créditos de consumo (revolventes y/o no revolventes) y/o créditos hipotecarios para vivienda, debiendo permanecer clasificados como créditos de consumo (revolventes y/o no revolventes) y/o créditos hipotecarios para vivienda, según corresponda. CRÉDITOS DE CONSUMO NO-REVOLVENTE Son aquellos créditos no revolventes otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial. En caso el deudor cuente adicionalmente con créditos a pequeñas empresas o a microempresas, y un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/. 300,000 por seis (6) meses consecutivos, los créditos deberán ser reclasificados como créditos a medianas empresas.
  • 14. Lo señalado en el párrafo anterior no es aplicable a los créditos otorgados a personas naturales que sólo posean créditos de consumo (revolventes y/o no revolventes) y/o créditos hipotecario para vivienda, debiendo permanecer clasificados como créditos de consumo (revolventes y/o no revolventes).y/o créditos hipotecarios para vivienda, según corresponda. CRÉDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA Son aquellos créditos otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas; sea que estos créditos se otorguen por el sistema convencional de préstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares características. Se incluyen también en esta categoría los créditos para la adquisición o construcción de vivienda propia que a la fecha de la operación, por tratarse de bienes futuros, bienes en proceso de independización o bienes en proceso de inscripción de dominio, no es posible constituir sobre ellos la hipoteca individualizada que deriva del crédito otorgado.
  • 15. 3. Fuentes de financiamiento empresarial 3.1 Crédito para proveedores Son los Créditos otorgados a Personas naturales y Jurídicas que se dediquen a Proveer cualquier Servicio o bien Material mercadería, materia prima para Capital de Trabajo 3.2 OBJETIVO El objetivo es Insertar a dichas personas y/o personas jurídicas al sistema financiero mediante un crédito, solicitando la menor cantidad de requisitos y con tasas competitivas. El crédito de los proveedores viene determinado por los plazos concedidos para realizar los pagos por parte de los proveedores, permitiendo a la empresa deudora disponer del importe de la venta durante un período de tiempo adicional. Así, las operaciones de las empresas con sus proveedores y clientes no suelen realizarse al contado, sino que se conceden una serie de facilidades de pago que se materializan en un plazo para poder realizarlo. Durante este período de tiempo la empresa compradora dispone del importe de la operación, por lo que puede considerarse como un crédito concedido por los proveedores a la empresa. Existen varias formas para realizar una transacción comercial según la forma de pago del cliente:
  • 16. Pago por anticipado. Se utiliza en aquellas operaciones en las que se siguen las especificaciones del cliente, como en el caso de productos por encargo. Pagos a cuenta. Se trata de realizar porcentajes del pago a medida que finalizan determinadas fases del trabajo (por ejemplo 50% al hacer el proyecto y el resto al finalizar el trabajo). El crédito comercial. Consiste en ofrecer un plazo de pago al cliente después de que éste reciba el producto. 3.3 Crédito para inversionistas Participación de Inversionistas-Vía Emisión de Obligaciones Son Valores Emitidos en Serie que crean o reconocen una Deuda a cargo de la entidad Emisora y representan una parte alícuota de un Crédito contra dicha Entidad y a favor del Obligacionista o acreedor. Pueden recibir distintas denominaciones Como: Acciones-Bonos- Cédulas Las Sociedades Anónimas, son las que con más frecuencia emiten Valores a través de ACCIONES o BONOS para venderse en la Bolsa y que Inversionistas las obtengan
  • 17. 4.Conclusión El crédito te ofrece liquidez inmediata, en tiempos o situaciones que se nos hace muy difícil tener ciertas cantidades de dinero. No es fácil reunir el dinero necesario para comprar una casa y mientras lo reúnes puedes estar gastando dinero en arriendos, que bien pudieran ser cuotas de tu propio hogar, es aquí donde el crédito juega un papel importante. Es importante también en situaciones de emergencia, en donde el crédito actúa como un colchón. Si el crédito se utiliza con prudencia, puede ser una magnífica herramienta para darle un poco de seguridad para los gastos inesperados. Es importante que conozcas todos los detalles de tu producto crediticio, para poder manejarlo debidamente, sin exceder tu capacidad de pago
  • 18. 5. Bibliografía http://www.todoprestamos.com/prestamos/creditos-prestamos/ http://www.manejatusfinanzas.com/Loquenecesitassaber/ http://es.slideshare.net/viudanegra2010/6-elementos-del-credito http://uvmsurlcifp08.blogspot.com/2008/03/elementos-del-credito.html http://www.importancia.org/credito.php#ixzz3JpYJGR8U http://emprendedor.pe/finanzas/878-tipos-de-creditos-en-peru.html/ http://www.finanzaspracticas.com.co/finanzaspersonales/entienda/que_es/tipos http://negocios.uncomo.com/articulo/que-tipos-de-creditos-bancarios-existen- http://www.creacionempresas.com/index.php/recursos-para-la- empresa/financiacion-ajena/creditos-con-proveedores http://www.mundopymeabm.org.mx/credito-de-provedores http://www.ifb.edu.com

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