PRESUPUESTO1. Presupuesto en dineroA. Instalaciones:El área del laboratorio (ver detalle en la fig. A1 del anexo) contiene...
Rubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Cámara de flujo laminar 1(Doble) $12.500.000...
Cajas de petri (15 x 100mm) 80 $240.000TOTAL ...
Tiamina-HCl 200g $670.480Mioinositol 200g ...
Rubros en que se gastara el Valor mes Valor añodinero.Cesantías (8,33%) $ 383.180...
ESTADO DE ACTIVOS. ACTIVO VALORCasa malla $25.000.000labo...
Fungicida $23.330 $280.000Cuchillas $10.800 $130.000Papel aluminio $33.333 $400...
Aseo $150.000 $1.800.000TOTAL $ 2.380.000 $ 28.560.000 $28.560.000TOTAL GASTOS...
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Presupuesto y análisis financiero laboratorio de biotecnologia

Published on: Mar 4, 2016
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Transcripts - Presupuesto y análisis financiero laboratorio de biotecnologia

  • 1. PRESUPUESTO1. Presupuesto en dineroA. Instalaciones:El área del laboratorio (ver detalle en la fig. A1 del anexo) contiene cuatroespacios: • Cuarto de transferencia: 4m x 4m = 16m2 • Cuarto de crecimiento: 4m x 4m = 16m2 • Cuarto de preparación de medios: 4m x 4m = 16m2 • Cuarto de autoclave: 4m x 4m = 16m2 Área total: 64m2 Costo estimado en prefabricado: $30.000.000B. Casa de malla tipo II. Dimensiones:Longitud: 26mAnchura: 6mAltura de la columna 3mFlecha del techo 0,50mFlecha del sobretecho 0,50mAltura máxima 4mÁrea total 26 x 6 = 156m2Área de la antecámara 2 x 6 = 12m2Área útil 24 x 6 = 144m2En las figuras A2, A3, A4, del anexo se muestran los planos para el levantamientode la casa de malla tipo II. En la fig. E2 se muestra la casa construida.Costo estimado: $25.000.000C. Equipo y elementos:1. Cuarto de crecimiento:Rubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Estantería metálica 10 $1.500.000Lámparas para estantería 15 $330.000temporizadores 3 $450.000TOTAL $2.280.0002. Cuarto de transferencia
  • 2. Rubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Cámara de flujo laminar 1(Doble) $12.500.000TOTAL $12.500.0003. Cuarto de preparación de mediosRubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Estufa 2 $900.000Refrigerador pequeño 1 $1.000.000Balanza analítica. 0,0001 1 $4.860.000Balanza digital cantidad grande 1 $560.000TOTAL $7.320.0004. Cuarto de autoclaveRubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Autoclave 1 $9.000.000Desionizador de 300 – 500L/h 1 $2.000.000PH-metro digital 1 $1.470.000TOTAL $12.470.000E. CristaleríaRubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Probeta de 100ml. 6 $180.000Probeta de 500ml. 3 $150.000Probeta 1000ml. 2 $134.000Frascos lavadores de 250ml. 10 $80.000Pipetas graduadas 1ml. 6 $30.000Pipetas graduadas 2ml. 6 $30.000Pipetas graduadas 5ml. 6 $42.000Pipetas graduadas 10ml. 6 $54.000Vasos graduados 500ml. 6 $90.000Vasos graduados 1000ml. 2 $60.000Vasos graduados de 5000ml. 2 $140.000Erlenmeyer de 1000ml. 3 $120.000Erlenmeyer de 3000ml. 2 $180.000Micropipeta digital vol. 10-100ul. 1 $460.000Micropipeta dig. Vol.100-1000ul 1 $460.000Frascos de 7 x 4cm. (inducción 2.000 $400.000Frascos 10x10cm. regeneración 3.000 $1.000.000
  • 3. Cajas de petri (15 x 100mm) 80 $240.000TOTAL $3.850.000F. InstrumentalRubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Mangos para bisturí 10 $60.000Tijeras pequeñas 6 $30.000Cuchillas para bisturí 10pq / 100und. $130.000Pinzas cortas 10 $60.000Pinzas largas 10 $70.000TOTAL $350.000G. Equipo de ópticaRubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Estereoscopio 3 $3.597.000TOTAL $3.597.000I. Plantas de gerbera para iniciar el proceso de micropropagación.Rubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Plantas de gerbera 500 $1.250.000TOTAL $ 1.250.000J. Reactivos. **Rubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.NH4NO3 2Kg $835.200KNO3 1kg $229.680KH2PO4 1Kg $171.680MgSO4 . 7 H2O 1Kg $168.200ZnSO4 . 7H2O 1Kg $127.600FeSO4 . 7 H2O 1Kg $207.640MnSO4 . 4H2O 1Kg $429.200CuSO4. 5H2O 1Kg $126.440CoCl2 . 6H2O 250g $553.320KI 1Kg $626400CaCl2 .2H2O 1Kg $126.440H3BO4 1Kg $156.600Na2MoO4 . 2H2O 1Kg $760.000Na2EDTA 250g $162.400
  • 4. Tiamina-HCl 200g $670.480Mioinositol 200g $663.520Ácido naftalenacético 200g $734.560Ácido giberélico 5g $600.000Bencilaminopurina (BAP) 10g $750.000Ácido indolacético (A. I. A.) 25g $229.680Ácido nicotínico 200g $299.280Piridoxina 20g $276.080Glicina 250g $301.600Azúcar 10Kg $30.000Bacto agar 4Kg $750.000TOTAL $9.986.000**Los precios de los reactivos tienen el IVA incluido. Las cantidades estáncalculadas para producir 210.000 plántulas al año.K. Materiales y equipos para el proceso de endurecimiento de vitroplantasRubros en que se gastara el Cantidad Valordinero.Canastilla para transporte de 50 $1.582.800vitroplantas.( ver Fig. E3(A)Bandejas para cámara húmeda 200 $1.500.000Matera pequeña 1000 unid. $3.500.000Matera mediana 1000 unid. $4.000.000Turba 15bultos $1.500.000Cascarilla de arroz 40bultos $800.000Fungicida 200Kg $280.000Fertilizante 10-52-10 400Kg $540.000Agrimins 400Kg $555.000TOTAL $14.257.800M. Gastos personal de planta.Cantidad Cargo Valor mes Valor Año 1 Jefe de laboratorio $1.700.000 $22.800.000 1 Investigador profesional $1.600.000 $22.400.000 1 Propagador $ 800.000 $ 9.600.000 1 Servicios generales $500.000 $6.000.000TOTAL $4.600.000 $55.200.000N. Gastos parafiscales:
  • 5. Rubros en que se gastara el Valor mes Valor añodinero.Cesantías (8,33%) $ 383.180 $4.598.160Int. Cesantías (1%) $46.000 $552.000Prima (8,33%) $ 383.180 $4.598.160Vacaciones (4,17%) $191.820 $2.301.840Salud (12%) $552.000 $6.624.000Pensión (15,5%) $713.000 $8.556.000AR (0,522) $24.012 $288.144Caja (9%) $414.000 $4.968.000TOTAL $2.707.200 $32.486.400Q. Costo global estimado:Instalación del laboratorio $30.000.000Casa de malla tipo II $25.000.000Cuarto de crecimiento $2.280.000Cuarto de transferencia $12.500.000Cuarto de preparación de medios $7.320.000Cuarto de autoclave $12.470.000Cristalería $3.850.000Reactivos $9.986.000Instrumental $350.000Equipo de óptica $4.050.000Material biológico a micropropagar $1.250.000Materiales para endurecimiento. $14.257.800Gastos de personal de planta $55.200.000Gastos Parafiscales $32.486.200TOTAL $211.000.000 ANÁLISIS FINANCIERO.
  • 6. ESTADO DE ACTIVOS. ACTIVO VALORCasa malla $25.000.000laboratorio $30.000.000Cuarto de crecimiento $2.280.000Cuarto de transferencia $12.500.000Cuarto de medios $7.320.000Cuarto de autoclave $12.470.000cristaleria $3.850.000Equipo de óptica $3.597.000TOTAL $97.017.000 ESTADO DE UTILIDADES 1 AÑO. VALOR VALOR ANUAL VALOR TOTAL MENSUAL VENTAS17.500DOCENAS $ 52.500.000 $ 630.000.000 $630.000.000 (AÑO)Costos:Reactivos. $ 832.166 $ 9.986.000Plantas. $ 104.166 $ 1.250.000Mano de obra $ 3.800.000 $ 45.600.000Parafiscales $ 2.236.416 $ 26.837.000Empaque $ 666.700 $ 8.000.000Turba $ 125.000 $ 1.500.000Cascarilla de arroz $ 66.666 $800.000Fertilizante $ 44.975 $ 539.704Agromenor $ 46.200 $ 554.400
  • 7. Fungicida $23.330 $280.000Cuchillas $10.800 $130.000Papel aluminio $33.333 $400.000Vinipel $29.166 $350.000TOTAL $8.018.916 $96.227.000 $96.227.000UTILIDAD BRUTA $ 533.773.000Gastos indirectos:Mantenimiento $ 600.000 $7.200.000TOTAL $ 600.000 $ 7.200.000 $ 7.200.000Gastosadministrativos:Luz $ 550.000 $ 6.600.000Agua $ 680.000 $ 8.160.000Teléfono $ 200.000 $ 2.400.000Contador $ 700.000 $ 8.400.000Papelería $ 100.000 $ 1.200.000
  • 8. Aseo $150.000 $1.800.000TOTAL $ 2.380.000 $ 28.560.000 $28.560.000TOTAL GASTOS $ 2.980.000 $ 35.760.000 $ 35.760.000UTILIDAD NETA $ 41.501.000 $ 498.013.000 $ 498.013.000 FLUJO DE EFECTIVO INGRESO VALOR CAPITAL $ 211.000.000 VENTAS $ 630.000.000 TOTAL INGRESO $ 841.000.0000EGRESO:COSTOS $ 96.227.000GASTOS INDIRECTOS $ 7.200.000GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 35.760.000INV. ACTIVOS $ 77.017.000 TOTAL EGRESOS $ 216.204.000 FLUJO DE CAJA NETO $ 624.796.000

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